Tabel Wat gaat het kosten? Programma 0 Bestuur en Ondersteuning
Programma: P0 Bestuur en ondersteuning | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) bedragen x € 1.000 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
0.1 Bestuur | Baten | 338 | 276 | 160 | 160 | 160 | 160 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -3.924 | -4.832 | -3.691 | -3.072 | -3.072 | -2.694 | |
Saldo | -3.586 | -4.556 | -3.531 | -2.912 | -2.912 | -2.534 | |
0.2 Burgerzaken | Baten | 302 | 299 | 282 | 248 | 464 | 464 |
Lasten | -728 | -796 | -743 | -724 | -788 | -788 | |
Saldo | -426 | -498 | -461 | -477 | -324 | -324 | |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | Baten | 39 | 43 | 43 | 43 | 43 | 43 |
Lasten | -347 | -318 | -318 | -318 | -318 | -318 | |
Saldo | -308 | -275 | -275 | -275 | -275 | -275 | |
0.4 Overhead | Baten | 22 | 73 | 2.019 | 2.019 | 2.019 | 2.019 |
Lasten | -8.451 | -8.496 | -10.472 | -10.605 | -10.679 | -10.627 | |
Saldo | -8.429 | -8.423 | -8.452 | -8.585 | -8.659 | -8.607 | |
0.5 Treasury | Baten | 1.183 | 1.137 | 1.186 | 1.234 | 1.247 | 1.245 |
Lasten | -490 | -464 | -428 | -441 | -471 | -469 | |
Saldo | 693 | 673 | 757 | 793 | 777 | 777 | |
0.61 OZB Woningen | Baten | 5.821 | 6.092 | 6.677 | 6.677 | 6.677 | 6.677 |
Lasten | -267 | -280 | -289 | -289 | -289 | -289 | |
Saldo | 5.554 | 5.812 | 6.388 | 6.388 | 6.388 | 6.388 | |
0.62 OZB Niet-Woningen | Baten | 1.011 | 1.051 | 1.099 | 1.099 | 1.099 | 1.099 |
Lasten | -46 | -51 | -53 | -53 | -53 | -53 | |
Saldo | 965 | 1.000 | 1.047 | 1.047 | 1.047 | 1.047 | |
0.64 Belastingen overig | Baten | 1.373 | 1.319 | 246 | 246 | 246 | 246 |
Lasten | -104 | -90 | -93 | -93 | -93 | -93 | |
Saldo | 1.269 | 1.228 | 153 | 153 | 153 | 153 | |
0.7 Alg uitk. & ov. uitk. gemeentefonds | Baten | 31.028 | 31.471 | 33.798 | 33.504 | 33.788 | 34.358 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 31.028 | 31.471 | 33.798 | 33.504 | 33.788 | 34.358 | |
0.8 Overige baten en lasten | Baten | 48 | 61 | -304 | -346 | -327 | -312 |
Lasten | -19 | -379 | -994 | -981 | -1.245 | -1.783 | |
Saldo | 29 | -319 | -1.298 | -1.327 | -1.571 | -2.095 | |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
0.10 Mutaties reserves | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
0.11 Resultaat rekening Baten en Lasten | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal baten | Baten | 41.165 | 41.822 | 45.206 | 44.886 | 45.419 | 46.001 |
Totaal lasten | Lasten | -14.376 | -15.709 | -17.080 | -16.576 | -17.007 | -17.113 |
Saldo van baten en lasten | Saldo | 26.788 | 26.113 | 28.126 | 28.310 | 28.412 | 28.889 |
Toelichting op mutatie (verhoging/verlaging) begroot 2022 ten opzichte van begroot 2021 in taakvelden groter of gelijk aan € 50.000
Taakveld 0.1 Bestuur (voordeel € 1.162.000)
Het verschil wordt voor € 1.013.000 veroorzaakt door verschillen in het reorganisatiebudget. De raad heeft in 2020 een bestemmingsreserve reorganisatie ter hoogte van € 1.863.000 ingesteld. In 2021 is een bedrag van € 1.438.000 onttrokken en bij de begroting 2022 wordt het restantbedrag van € 425.000 voor beschikbaar gesteld. Bij de najaarsnota 2021 zal de raad worden geïnformeerd over de uitputting van het beschikbare budget voor 2021.
Het overige verschil wordt voornamelijk verklaard door incidentele hogere lasten in 2021 voor salaris en vergoedingen voor college, griffie en raadsleden.
Taakveld 0.4 Overhead (nadeel € 166.000)
Dit nadeel ontstaat door € 103.000 door extra lasten als gevolg van de invoering van de Wet Open Overheid (WOO). In de meicirculaire 2021 zijn extra middelen beschikbaar gesteld, zowel incidenteel als structureel, die zijn bestemd voor het verbeteren van systemen, het aanpassen van processen en de organisatie, alsmede voor de actieve openbaarmaking van de informatiecategorieën zoals genoemd in de WOO, het aanwijzen van een contactfunctionaris en het beheer en onderhoud van systemen.
Daarnaast was er in 2021 een incidenteel voordeel van € 50.000 als gevolg van een eenmalige subsidie vanuit provincie. Het overige verschil van € 13.000 wordt verklaard door verschillende kleine nadelen.
Taakveld 0.61 OZB Woningen (voordeel € 577.000)
De opbrengst van de onroerende-zaakbelastingen (OZB) voor woningen stijgt met 9,6% waarvan 1,4% inflatiepercentage betreft. Dit inflatiepercentage verklaard € 85.000 van het totale voordeel. De overige stijging is al eerder besloten en betreft de compensatie als gevolg van wegvallende inkomsten precariobelasting. Besluitvorming hiervan heeft plaatsgevonden bij het vaststellen van de begroting 2019-2022.
Taakveld 0.63 Belastingen overig (nadeel € 1.075.000)
Het nadeel is volledig toe te schrijven aan wegvallende inkomsten van de precariobelasting als gevolg van de wetswijziging in 2017.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering (voordeel € 2.327.000)
Dit wordt voor € 1.280.000 veroorzaakt door de € 1,314 miljard die het Kabinet extra beschikbaar heeft gesteld voor de tekorten van jeugdzorg. Een ander deel wordt verklaard door verwerking van de meicirculaire 2021. Deze is al verwerkt in de begroting 2022 (€ 1.237.000). De effecten van de meicirculaire voor het jaar 2021 worden meegenomen in de najaarsnota. Het restantverschil wordt verklaard door verschillen uit voorgaande jaren, zoals de incidentele extra gelden voor Corona.
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten (nadeel € 977.000)
Het nadeel wordt voor € 365.000 verklaard als gevolg van een wijziging in de bespaarde rente. Daarnaast worden in 2022 verschillende stelposten opgevoerd:
- Hervormingsagenda Jeugd (€ 280.000)
- CAO/ Indexering (€ 308.000)
Het restantverschil ( 25.000) wordt verklaard door incidentele lasten in 2021 inzake het haalbaarheidsonderzoek met betrekking tot de Multifunctionele Accommodatie (MFA).